Как в декларации по налогу на прибыль за 1-й квартал 2018 года отразить переплату?

Comments

• Цитата: Где в декларации за первый квартал 2018 года это нужно отразить.

  в декларации вы указываете только начисления . Это касается и авансов, если начисляются. уплата будет видна в карточке расчетов с бюджетом в ифнс. можете заказать справку по налогам. это можно сделать и по ТКС
• То есть я в декларации указываю то что начислила за первый квартал. И уплачиваю то что насчитала?а как тогда зачесть?
• Цитата: То есть я в декларации указываю то что начислила за первый квартал.

  верно.
  
  

  Цитата: И уплачиваю то что насчитала?а как тогда зачесть?

  Скачать документ «РАСЧЕТ авансовых платей по налогу на прибыль» от 22 марта 2016
  
  это в помощь для расчета авансов. т.к. декларация заполняется нарастающим итогом, авансы заполняются вручную
  
  

  Цитата: Где в декларации за первый квартал 2018 года это нужно отразить.

  тогда у вас будет переплата. разд.1 пп 1.1 стр 050 и 080
• мы не платим ежемесячные авансовые платежи. платим по факту по окончании квартала и т.д.
• Цитата: платим по факту по окончании квартала и т.д.

  укладываетесь в лимит?
• 10 млн. в квартал? да
• Цитата: 10 млн. в квартал? да

  вообще-то 15 млн.😉(п.3 ст.268 НК)

  Цитата: То есть я в декларации указываю то что начислила за первый квартал. И уплачиваю то что насчитала?а как тогда зачесть?

  Да,в декларации показываете только начисления.По поводу денежных расчетов смотрите ОСВ 68.04.1 счета .А что хотите зачесть?вы просто можете платить меньше на сумму переплаты.
• мне в декларации показывать начисленный налог за 1 кв. 2018 года. к уплате ставить то что начислмла? а платить меньше на сумму переплаты за 2017 год?
• Цитата: мне в декларации показывать начисленный налог за 1 кв. 2018 года. к уплате ставить то что начислмла?

  к уплате у вас будет дох-расх.
  

  Цитата: а платить меньше на сумму переплаты за 2017 год?

  откуда переплата? на цифрах можете указать
• первое полугодие 2017 года получена прибыль 79435 начислен и уплачен налог 15887, 9 мес - получена прибыль 61968, начислен налог 12394 соответственно ни чего не уплачено. за год получена прибыль 30436 начислен налог 6087. Итого переплата по налогу составляет (15887-6087) 9800 по итогам 2017 года. Вот теперь вопрос и возникает по итогам 1 квартала 2018 года получена прибыль 144911, начислен налог 28982. Уплачивать же за минусом переплаты за 2017 год - 9800 руб. Итого 19182?
• Цитата: Вот теперь вопрос и возникает по итогам 1 квартала 2018 года получена прибыль 144911, начислен налог 28982. Уплачивать же за минусом переплаты за 2017 год - 9800 руб. Итого 19182?

  Да,вы можете учесть переплату за 2017 г при оплате налога за 1 кв.2018 г.Главное,чтоб эти расчета шли с данными инспекции.
• а в самой декларации раздел 1,1 мне показывать сумму к доплате уже за вычетом переплаты?
• Цитата: а в самой декларации раздел 1,1 мне показывать сумму к доплате уже за вычетом переплаты?

  Нет.Уплата не показывается в декларации,только начисления.все расчеты смотрите по 68 счету.В разделе 1.1. будут значения из строк 270,271(к доплате)если не ошибаюсь,просто перед глазами нет декларации.
• то есть ни какого заявления писать не нужно на зачет переплаты? просто оплатить меньше
• Шевердина, верно. для контроля по ТКС запросите справку по налогам. и посмотрите ваш остаток
• Спасибо. запросила. все сходиться с налоговой.